IFRS 9 "Финансовые инструменты"- обязательный стандарт, на котором базируется учет активов и обязательств в ОСБУ. Стандарт вводит такие новые понятия, как "существенный рост кредитного риска", "модель ожидаемых кредитных убытков", "вероятность дефолта", для оценки которых используется не только ретроспективная информация, но и прогнозные данные.
Теперь специалистам бухгалтерии необходимо понимать, как модели риска могут повлиять на бухгалтерский баланс. С другой стороны - специалистам по рискам, необходимо так скорректировать свои методики, чтобы из текущих данных получить точную прогнозную финансовую картину организации и отразить в учете.

В программе вебинара:

1. Понятие дефолта

2. Выбор определений дефолта в зависимости от программ кредитования

3. Признаки обесценения финансовых активов

4. Оценка значительного роста кредитного риска: стадии обесценения

5. Общие принципы модели расчета ожидаемых кредитных убытков

6. Методика определения вероятности дефолта (PD). Существующие подходы.

7. Методика расчета потерь в случае дефолта (LGD). Выбор оптимального метода.

8. Моделирование показателя величины кредитного требования, подверженного риску дефолта (EAD).

9. Формирование резервов под обесценение по разным категориям активов

10. Ответы на вопросы

Лектор - Штуркина Екатерина Дмитриевна - сертифицированный эксперт по независимой оценке профессиональных квалификаций специалистов финансового рынка, эксперт по микрофинансовой деятельности.

Время проведения: 09:00 - 13:00 (время московское).

Специальная стоимость участия для членов Союза «Микрофинансовый Альянс»:  3 600 рублей

Оставьте заявку на участие